09/08/2018

ANALISTA FISCAL – Aspectos Práticos – 48h

Inscreva-se
INICIO TÉRMINO

15/08/2019

13/09/2019

HORÁRIO CARGA HORÁRIA

15, 16, 29 e 30/08 das 08:30h às 12h e das 13h às 17:30h; 12 e 13/09 das 08:30h às 12h e das 13h às 17:30h;

48horas

LOCAL

AUDITÓRIO SESCON GF - AV. RIO BRANCO, 533 - 7º ANDAR - CENTRO - FPOLIS

PÚBLICO ALVO

Aos profissionais envolvidos na apuração de tributos, analistas e assistentes fiscais, contadores ou profissionais ligados a
área, advogados, administradores, empresários, administrativo e financeiro, bem como acadêmicos e demais interessados
em aprofundar o conhecimento no assunto.

INVESTIMENTO

Obs.: Está incluso no valor - material didático impresso (apostila), bloco para anotações, caneta, 12 coffees break, certificado e o uso de 01 notebook por aluno durante o curso.


Associados SESCON Grande Florianópolis que pagam a contribuição Sindical: R$ 792,00

Associado SESCON Grande Florianópolis ou Contadores em dia com o CRC: R$ 880,00

Parceiros: R$ 1.200,00

Demais interessados: R$ 1.584,00


FORMAS DE PAGAMENTO:

A vista no boleto, *em até 5x nos cartões Visa e MASTERCARD ou em 1+4 no cheque.

Você que está cadastrado no programa Fidelidade Prime, poderá resgatar seus pontos para pagamento da sua inscrição, total ou parcial. Informe-se e aproveite.

Informações: (48)3222-1409 ou capacitacao@sescongf.com.br

O SESCON Grande Florianópolis reserva-se ao direito de realizar o curso somente após o fechamento da turma. Reembolso somente para inscrições canceladas até 72h antes da realização do curso.

 

“O curso de Analista Fiscal prático no computador inicia em agosto no Sescon Grande Florianópolis com objetivo de capacitar os alunos com a regra completa quanto ao ICMS, IPI, PIS, COFINS no modo cumulativo e não cumulativo e as retenções na fonte. A abordagem do curso vai além de trazer a legislação em vigor, os instrutores experientes alinham a teoria com a prática, ocorrendo em vários momentos exemplos práticos e claros que facilitam a compreensão da regra apresentada, vale destacar na parte prática a realização da apuração dos impostos direta nos aplicativos do SPED para o ICMS/IPI e para o PIS/COFINS.Materiais sempre atualizados com as últimas alterações na legislações, onde neste momento destacamos as revogações de vários benefícios fiscais no Estado de SC com efeitos a partir de 01/04/2019, as novas regras do ICMS ST, EFD Reinf entre outras. Venha aprender, se reciclar, trocar informações e experiências, seja um profissional com um diferencial no mercado!”

 

Objetivo do Curso:
Capacitar os participantes através de conceitos, disposições e particularidades relacionadas à apuração dos tributos, atualizando o profissional à legislação vigente através da sua correta escrituração fiscal com lançamentos diretos no PVA EFD, emissão e leitura de documentos fiscais, suas obrigações e seus prazos, modelos de livros, hipóteses de crédito, operações especiais, dentre outros assuntos, criando assim um diferencial competitivo e mão-de-obra qualificada.

 

Conteúdo Programático:

ICMS / IPI
Regulamento e os Anexos
Quem é contribuinte
Empresa industrial ou equiparada a indústria
Hipótese em que não se considera indústria
Não Contribuinte (venda a pessoa física ou jurídica sem inscrição) – forma diferenciada no tratamento na emissão de documentos fiscais
Incidência e Não Incidência
Diferencial de alíquota de ICMS – por dentro e por fora
Aplicação ou dispensa do Diferencial de Alíquota de ICMS
o impactos na aquisição de uso e consumo ou ativo imobilizado
o compensação com saldo credor
o base de cálculo
o aquisição de empresas optantes do Simples Nacional
o Operações Interestaduais destinadas a não contribuinte (Emenda Constitucional 87/2015 – DIFAL)
Alíquotas internas X interestaduais
Regras de recolhimento (estado remetente e destinatário)
DARE X GNRE
Simples Nacional X Empresas Normais X Transportadoras
Fato Gerador
Base de Cálculo
o Base de calculo reduzida
o Desconto condicional e incondicional (bonificação)
o Inclusão demais despesas (fretes, seguros, despesas acessórias, acréscimos financeiros, …)
o Inclusão ou não do IPI na base de calculo do ICMS
Operações e suas Alíquotas
o Operações internas e interestaduais
o Alíquotas diferenciadas para produtos importados (Resolução do Senado nº 113/2012 – 4%)
o Fundo de Combate à Pobreza (FCP)
CST e Alíquotas de ICMS
Código do Enquadramento Legal do IPI
Créditos (normal e presumido)
o Energia elétrica, ativo imobilizado, serviço de comunicação, simples nacional, credito ICMS substituição tributária,
dentre outros
o Créditos passiveis de IPI
o Credito de IPI na saída de produtos isentos e alíquota zero
o Compensação ou ressarcimento de saldo credor de IPI com outros tributos
o Embalagens (apresentação X transporte)
Exceções e Vedações aos Créditos
Benefícios Fiscais (diferimento, isenção, imunes, Zona Franca, ALC, suspensão)
Benefícios Fiscais – revogação de diversos benefícios para 2019
Ficha de Conteúdo de Importação – FCI (obrigatoriedade)
Formas de Apuração dos Impostos (normal e consolidado)
Formas de pagamento do ICMS (normal e ampliado)
Obrigações Acessórias
Exercícios práticos (preenchimento documento fiscal, perguntas conceituais e identificação de CST por operações, DIFAL)
SPED FISCAL
Contribuinte
Obrigatoriedade e Prazos
Da Prestação e da Guarda das Informações
PVA – Programa Validação e Assinatura (RFB)
Inventário – obrigatoriedade e novas regras
Perfil
o A – empresas de energia elétrica, comunicação e telecomunicação
o B – demais empresas (exceto do simples nacional)
DeSTDA –Declaração de Substituição Tributária, Diferencial de Alíquota e Antecipação (SPED Fiscal Simples Nacional)
Considerações importantes para a operacionalização e implantação
CST – IPI, PIS e COFINS
Regras para lançamento do DIFAL (registro E300 e filhos)
Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA SPED (uso de sistema em laboratório informatizado – um micro por aluno),
exemplos:
o Lançamento de Nota fiscal com ECF, zona franca de Manaus, devolução, exportação, importação, redução Z, com substituição tributaria, GNRE, simples nacional, bonificação, ativo imobilizado, uso e ou consumo, outras operações
o Lançamento e apuração do credito sob aquisição de ativo imobilizado – CIAP
o Apuração final dos valores devidos de ICMS e IPI, ICMS ST e DIFAL/FCP
RETENÇÕES NA FONTE – EFD-Reinf
IRRF (alíquotas)
RSF = PIS, COFINS e CSLL
Atividades sujeitas as retenções na fonte
Quem deve reter e quando (pelo prestador ou tomador)
Dispensa das retenções
Empresas obrigadas a retenção e ao próprio recolhimento
Serviços não sujeitos as retenções das contribuições
Retenções por entes públicos
Tratamento dos valores retidos
Prazo de Recolhimento
Fato Gerador
EFD-Reinf – obrigatoriedade, prazos e impostos a declarar
PIS E COFINS
Regime Cumulativo e Não Cumulativo
Quem é contribuinte
Empresas não obrigadas ao regime da não cumulatividade (Lucro real)
Fato Gerador e Base de Cálculo
Exclusões e/ou Deduções da Base de Cálculo
Operações e suas Alíquotas
Créditos permitidos (não cumulativo)
Exceções e Vedações aos Créditos
Compensação de saldo credor – quando pode!
Compensação e Ressarcimento
Receitas: isentas, monofásico, suspenso, alíquota zero, substituição tributária, exportação
Receitas Financeiras
Benefícios Fiscais (REPORTO, RECAP, REPES, REIDE, …)
Operações com Zona Franca e Manaus e ALC
Apuração de créditos sob Estoque de abertura (inicial)
Apuração de crédito sobre bens do ativo imobilizado
Preenchimento correto dos CST (exercício)
Apuração do PIS e COFINS – exemplo cumulativo e não cumulativo
Cenário para unificação do PIS e COFINS
Obrigações Acessórias
Exercícios práticos (identificação de CST)
EFD-CONTRIBUIÇÕES
Contribuinte
Contribuição Previdenciária sobre a Receita
Empresas Dispensadas
Forma e Detalhamento das Contribuições
Periodicidade das Informações e Penalidades (novas exigências)
Definição da forma de entrega das informações (INDIVIDUAL X CONSOLIDADO)
Preenchimento e Detalhamento dos Registros
Blocos e Registros da EFD
Natureza da Receita x CST x CFOP x NCM
Regime de Competência x Regime de Caixa
Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA SPED (uso de sistema em laboratório informatizado – um micro por aluno),
exemplos:
o Lançamento de Nota fiscal com ECF, devolução, exportação, redução Z, com substituição tributaria, simples nacional,
ativo imobilizado, uso e ou consumo, outras operações

EXERCICOS PRÁTICOS
Simulações de operação de compra e venda de produtos/mercadorias
Interpretação e classificação correta do CST (ICMS, IPI, PIS, COFINS) e o seu respectivo CFOP
Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA EFD/SPED (uso de sistema informatizado – um micro por aluno).

Confira através do Instrutor João Philipps o que será abordado no curso:

 

Instrutores:

DERLINDO MASCHIO, Formado em Técnico de Administração de Empresas, Experiência de mais de 25 anos na área fiscal e tributária, Durante 17 anos atuou como Supervisor da área fiscal da empresa Acon Controller Ltda, Diretor da empresa Visão Moderna Treinamentos e Cursos Ltda e Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor: Soma Cursos de Janeiro/2003 a junho/2015, Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville) e CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada.

JOÃO ADRIANO PHILIPPS, Formado Ciências Contábeis com ênfase em custos pelo IBES/SOCIESC e MBA em Gestão Tributária pelo INPG Blumenau. Atuando nos últimos 15 anos na área fiscal, Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor: Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville), CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada e CDL Balneário Camboriú e Soma Cursos. Vice Coordenador do Núcleo de Jovens Empreendedores da ACIG Gaspar(2014-2016), Conselheiro Fiscal da ACIG Gaspar(2014-2016), Diretor do Feirão do Imposto no CEJESC(2015-2017) e Diretor de Serviços da ACIG Gaspar(2016-2018).

 

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