09/08/2018

ANALISTA FISCAL Aspectos Práticos (em computador) -ÚLTIMA TURMA DO ANO

Inscreva-se
INICIO TÉRMINO

24/09/2018

01/11/2018

HORÁRIO CARGA HORÁRIA

24 e 25/09 das 08:30h às 12h e das 13h às 17:30h; 16 e 17/10 das 08:30h às 12h e das 13h às 17:30h; 31/10 e 01/11 das 08:30h às 12h e das 13h às 17:30h.

48horas

LOCAL

AUDITÓRIO SESCON GF - AV. RIO BRANCO, 533 - 7º ANDAR - CENTRO - FPOLIS

PÚBLICO ALVO

Aos profissionais envolvidos na apuração de tributos, analistas e assistentes fiscais, contabilistas, advogados, administradores, empresários, administrativo e financeiro, bem como acadêmicos e demais interessados em aprofundar o conhecimento no assunto.

INVESTIMENTO

Obs.: Está incluso no valor - material didático impresso (apostila), bloco para anotações, caneta, 12 coffees break, certificado e o uso de 01 notebook por aluno durante o curso.


Associados SESCON Grande Florianópolis que pagam a contribuição Sindical: R$ 720,00

Associado SESCON Grande Florianópolis ou Contadores em dia com o CRC: R$ 800,00

Parceiros: R$ 970,00

Demais interessados: R$ 1400,00

FORMAS DE PAGAMENTO:

A vista no boleto, *em até 4x nos cartões Visa e MASTERCARD ou em 1+3 no cheque.

Você que está cadastrado no programa Fidelidade Prime, poderá resgatar seus pontos para pagamento da sua inscrição, total ou parcial. Informe-se e aproveite.

Informações: (48)3222-1409 ou cursos@sescongf.com.br

O SESCON Grande Florianópolis reserva-se ao direito de realizar o curso somente após o fechamento da turma. Reembolso somente para inscrições canceladas até 72h antes da realização do curso.

Objetivo:
Capacitar os participantes através de conceitos, disposições e particularidades relacionadas à apuração dos tributos,  atualizando o profissional à legislação vigente através da sua correta escrituração fiscal com lançamentos diretos no PVA EFD, emissão e leitura de documentos fiscais, suas obrigações e seus prazos, modelos de livros, hipóteses de crédito, operações especiais, dentre outros assuntos, criando assim um diferencial competitivo e mão-de-obra qualificada.

Conteúdo Programático:

  • Conteúdo Programático:

     ICMS / IPI

    Regulamento e os Anexos

     Quem é contribuinte
     Empresa industrial ou equiparada a indústria
     Hipótese em que não se considera indústria
     Não Contribuinte (venda a pessoa física ou jurídica sem inscrição) – forma diferenciada no tratamento na emissão de documentos fiscais
     Incidência e Não Incidência
     Aplicação ou dispensa do Diferencial de Alíquota de ICMS (novas regras para empresas do Simples Nacional)
    o impactos na aquisição de uso e consumo ou ativo imobilizado
    o compensação com saldo credor
    o base de cálculo
    o aquisição de empresas optantes do Simples Nacional
    o Operações Interestaduais destinadas a não contribuinte (Emenda Constitucional 87/2015 – DIFAL)
     Alíquotas internas X interestaduais
     Regras de recolhimento (estado remetente e destinatário)
     DARE X GNRE
     Simples Nacional X Empresas Normais X Transportadoras
     Fato Gerador
     Base de Cálculo
    o Base de calculo reduzida
    o Desconto condicional e incondicional (bonificação)
    o Inclusão demais despesas (fretes, seguros, despesas acessórias, acréscimos financeiros, …)
    o Inclusão ou não do IPI na base de calculo do ICMS
     Operações e suas Alíquotas
    o Operações internas e interestaduais (novas regras a partir de 01/01/2016)
    o Alíquotas diferenciadas para produtos importados (Resolução do Senado nº 113/2012 – 4%)
    o Fundo de Combate à Pobreza (FCP)
     CST e Alíquotas de ICMS
     Créditos (normal e presumido)
    o Energia elétrica, ativo imobilizado, serviço de comunicação, simples nacional, credito ICMS substituição tributária, dentre outros
    o Créditos passiveis de IPI
    o Credito de IPI na saída de produtos isentos e alíquota zero
    o Compensação ou ressarcimento de saldo credor de IPI com outros tributos
    o Embalagens (apresentação X transporte)
     Exceções e Vedações aos Créditos
     Benefícios Fiscais (diferimento, isenção, imunes, Zona Franca, ALC, suspensão)
     Formas de Apuração dos Impostos (normal e consolidado)
     Formas de pagamento do ICMS (normal e ampliado)
     Obrigações Acessórias
     Exercícios práticos (preenchimento documento fiscal, perguntas conceituais e identificação de CST por operações, DIFAL).

     SPED FISCAL

     Contribuinte
     Obrigatoriedade e Prazos
     Da Prestação e da Guarda das Informações
     PVA – Programa Validação e Assinatura (RFB)
     Inventário – obrigatoriedade e novas regras
     Perfil
    o A – empresas de energia elétrica, comunicação e telecomunicação
    o B – demais empresas (exceto do simples nacional)
    o DeSTDA –Declaração de Substituição Tributária, Diferencial de Alíquota e Antecipação (SPED Fiscal Simples Nacional) – a partir de 01/01/2016
     Considerações importantes para a operacionalização e implantação
     CST – IPI, PIS e COFINS
     Regras para lançamento do DIFAL (registro E300 e filhos)
     Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA SPED (uso de sistema em laboratório informatizado – um micro por aluno), exemplos:
    o Lançamento de Nota fiscal com ECF, zona franca de Manaus, devolução, exportação, importação, redução Z, com substituição tributaria, GNRE, simples nacional, bonificação, ativo imobilizado, uso e ou consumo, outras operações
    o Lançamento e apuração do credito sob aquisição de ativo imobilizado – CIAPRETENÇÕES NA FONTE
     IRRF (alíquotas)
     RSF = PIS, COFINS e CSLL
     Atividades sujeitas as retenções na fonte
     Quem deve reter e quando (pelo prestador ou tomador)
     Dispensa das retenções
     Empresas obrigadas a retenção e ao próprio recolhimento
     Serviços não sujeitos as retenções das contribuições
     Retenções por entes públicos
     Tratamento dos valores retidos
     Prazo de Recolhimento
     Fato Gerador
     Base de Cálculo
     EFD-Reinf – Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária substituída

     PIS E COFINS

     Regime Cumulativo e Não Cumulativo
     Quem é contribuinte
     Empresas não obrigadas ao regime da não cumulatividade (Lucro real)
     Fato Gerador e Base de Cálculo
     Operações e suas Alíquotas
     Créditos permitidos (não cumulativo)
     Exceções e Vedações aos Créditos
     Compensação de saldo credor – quando pode!
     Receitas: isentas, monofásico, suspenso, alíquota zero, substituição tributaria, exportação
     Receitas Financeiras
     Benefícios Fiscais (REPORTO, RECAP, REPES, REIDE, …)
     Operações com Zona Franca e Manaus e ALC
     Apuração de créditos sob Estoque de abertura (inicial)
     Apuração de crédito sobre bens do ativo imobilizado
     Preenchimento correto dos CST (exercício)
     Apuração do PIS e COFINS – exemplo cumulativo e não cumulativo
     Cenário para unificação do PIS e COFINS
     Obrigações Acessórias

     EFD-CONTRIBUIÇÕES

     Contribuinte
     Contribuição Previdenciária sobre a Receita
     Empresas Dispensadas
     Forma e Detalhamento das Contribuições
     Periodicidade das Informações e Penalidades (novas exigências)
     Definição da forma de entrega das informações (INDIVIDUAL X CONSOLIDADO)
     Preenchimento e Detalhamento dos Registros
     Blocos e Registros da EFD
     Natureza da Receita x CST x CFOP x NCM
     Regime de Competência x Regime de Caixa
     Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA SPED (uso de sistema em laboratório informatizado – um micro por aluno), exemplos: o lançamento de Nota fiscal com ECF, devolução, exportação, redução Z, com substituição tributaria, simples nacional, ativo imobilizado uso e consumo, outras operações.

     EXERCÍCOS PRÁTICOS

     Simulações de operação de compra e venda de produtos/mercadorias
     Interpretação e classificação correta do CST (ICMS, IPI, PIS, COFINS) e o seu respectivo CFOP
     Escrituração de documentos fiscais no sistema PVA EFD/SPED (uso de sistema informatizado – um micro por aluno).

    Instrutor:

    DERLINDO MASCHIO, Formado em Técnico de Administração de Empresas, Experiência de mais de 25 anos na área fiscal e tributária, Durante 17 anos atuou como Supervisor da área fiscal da empresa Acon Controller Ltda, Diretor da empresa Visão Moderna Treinamentos e Cursos Ltda e Consultor na área fiscal e tributária. Instrutor: Soma Cursos de Janeiro/2003 a junho/2015, Sescon (Blumenau, Florianópolis e Joinville) e CRC/SC – PEC Projeto Educação Continuada.

     

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